Національний банк України узгодив порядок здійснення оцінки стійкості банків і банківської системи з новим процесом встановлення за результатами SREP підвищених пруденційних нормативів для банків.
Як зазначили в НБУ, ключові підходи до оцінки стійкості збережено. Вона, як і раніше, проводитиметься в три етапи:
- Оцінка якості активів (asset quality review – AQR) незалежними аудиторами для всіх банків;
- Екстраполяція результатів AQR для всіх банків (за потреби);
- Стрес-тестування для банків за базовим та несприятливим макроекономічними сценаріями (для найбільших банків).
Для банків, що проходять оцінку лише за двома етапами, – скасовуються вимоги про визначення необхідних рівнів нормативів достатності капіталу за результатами оцінки стійкості. Натомість ці результати безпосередньо враховуватимуться в підвищених пруденційних нормативах за результатами SREP.
Для банків, що проходять оцінку стійкості за трьома етапами, – необхідні рівні нормативів достатності капіталу затверджуватимуться на рівні, який відповідатиме більшому із двох значень: розрахунковому необхідному рівню, визначеному за результатами стрес-тестування, або загальним вимогам до капіталу (ОCR, Overall Capital Requirement) за результатами SREP.
Водночас, оптимізовано процес оцінки стійкості, а саме:
- банки мають забезпечити досягнення необхідних рівнів достатності капіталу до кінця року, в якому здійснювалася оцінка стійкості, й утримувати їх до кінця наступного року, у якому за результатами наступної оцінки банку будуть затверджені інші необхідні рівні;
- і тільки в разі недосягнення банком необхідних рівнів достатності капіталу до кінця року або їх порушення надалі – банки мають скласти і виконати програми капіталізації/ реструктуризації.
Для урахування європейських підходів, зміни також передбачають визначення за результатами оцінки стійкості необхідного рівня коефіцієнта левериджу (LR). Водночас, запровадження відповідної вимоги відтерміновано в часі.
