З 1 січня цього року набувають чинності нові правила прозорості, які допоможуть країнам-членам ЄС боротися з шахрайством з податком на додану вартість (ПДВ). Нові правила нададуть податковим адміністраціям країн-членів ЄС інформацію про платежі, що дозволить їм легше виявляти шахрайство з ПДВ.
Як зазначається у релізі Єврокомісії, особливу увагу приділятимуть електронній комерції, яка особливо схильна до несплати ПДВ та шахрайства. Це, своєю чергою, створює дірки в податкових надходженнях, з яких оплачуються життєво важливі державні послуги.
Нова система фінансового контролю відводить ключову роль установам, що здійснюють платежі, таким як банки, карткові платіжні системи, інші платіжні інституції та системи грошових поштових переказів, на які разом припадає близько 90% усього обсягу електронних продажів на території ЄС.
З 1 січня ці фінансові установи будуть зобов’язані проводити щільний моніторинг транскордонних платежів, та з 1 квітня передавати податковим органам країн ЄС інформацію про суб’єктів, що здійснили понад 25 транскордонних переказів протягом одного кварталу. Ця інформація буде зосереджуватися у новій базі даних, що створена Європейською комісією (Центральна електронна система платіжної інформації – CESOP), де вона буде накопичуватися, опрацьовуватися та проходити перехресні звірки з іншими базами даних.
Вся інформація, що буде узагальнена в рамках CESOP, буде передаватися країнам-членам через спеціалізовану мережу боротьби з шахрайством (Eurofisc), яка була створена ще у 2010 році. Посадові особо цієї мережі мають повноваження вживати заходи на національному рівні, включаючи подання запитів на інформацію, проведення аудиту, або перереєстрацію номерів ПДВ. Такі заходи, на думку Єврокомісії, дозволять підвищити прозорість та ефективність боротьби проти шахрайства під час транскордонних електронних торгів.
