Президент підписав закон “Про факторинг”, ухвалений Верховною Радою на початку червня. Він буде введений у дію через рік та, як очікується, суттєво вплине на ринок фінансових послуг в Україні. Розглянемо детальніше нововведення, передбачені документом, та його роль для бізнесу й фінустанов.
Що таке факторинг та чому цей закон важливий для підприємців
Факторинг – це послуга, яка полягає у фінансуванні підприємства шляхом продажу своїх невиконаних рахунків-фактур факторинговій компанії, банку або фінансовій компанії, що має відповідну ліцензію (фактор). Суть факторингу полягає у фінансуванні дебіторської заборгованості. За допомогою факторингу підприємство може одержати миттєву фінансову підтримку, відступивши, тобто продавши, свої рахунки-фактури, не очікуючи на їх оплату клієнтами.
Таким чином, торговий факторинг є важливим інструментом розвитку малого і середнього бізнесу, оскільки відкриває для продавця можливість швидко отримати реальні кошти за поставлені іншій особі (покупцю\боржнику) товари або за надані послуги – за рахунок надходження цих коштів від фінансової компанії на підставі відповідних укладених договорів факторингу.
Як розповідають у Національному банку, завдяки прийняттю закону:
- клієнти зможуть оптимізувати робочий капітал та залучити більш доступне фінансування порівняно з кредитами, скоротити затримки платежів, поліпшити структуру балансу завдяки трансформації дебіторської заборгованості в грошові кошти;
- банки та небанківські надавачі послуг факторингу матимуть додаткові можливості для фінансування, поліпшення захисту завдяки публічній реєстрації угод, а також отримають чітке визначення специфіки діяльності сегментів факторингу та колекторської діяльності, що сприятиме зменшенню неузгодженостей;
- регулятор та ринок у цілому зможуть поглибити фінансову інклюзію через ширший доступ до фінансування, пожвавлення конкуренції, поліпшення показників фінансування, зростання частки безготівкових розрахунків та скорочення “тіньового” сектору.
Окрім того, закон “Про факторинг” є важливим в контексті євроінтеграції та імплементації норм ЄС для фінансового сектору в Україні, адже реалізація положень нового закону дасть змогу врегулювати надання факторингових послуг відповідно до кращих міжнародних практик.
Які нововведення передбачає закон “Про факторинг”?
Як зазначають експерти, закон №12306 запроваджує ряд важливих змін, спрямованих на створення прозорого та ефективного ринку факторингових послуг. Серед них:
1. Створення Публічного електронного реєстру відступлень права грошової вимоги. Головне призначення реєстру – забезпечити прозорість ринку та суттєво знизити ризики шахрайства. Зокрема, реєстр покликаний унеможливити ситуації, коли одне й те саме право грошової вимоги відступається (продається) кілька разів різним факторам.
2. Визначення сфери дії Закону та винятків. Закон визначає, на які відносини поширюється його дія, а що є винятками. Зокрема, закон не регулює:
- правочини щодо відступлення права грошової вимоги, що виникає на підставі договорів про надання фінансових послуг, інших, ніж договори факторингу;
- правочини, які не передбачають сплати будь-якої винагороди новому кредитору;
- правочини, вчинені особами, які не відповідають вимогам даного Закону, та/або передбачають передачу права грошової вимоги до боржника, який є фізичною особою (за винятком фізичної особи – підприємця);
- правочини щодо відступлення права грошової вимоги, строк виконання якої сплив на момент вчинення такого правочину.
3. Чітке визначення основних понять, зокрема: “факторинг”, “фактор”, “клієнт” (особа, яка відступає право грошової вимоги фактору), “боржник” (особа, зобов’язана сплатити грошову вимогу) та “грошова вимога”.
4. Детальне окреслення прав та обов’язків сторін. Чітке розмежування прав та обов’язків є ключовим для запобігання спорам та їх ефективного вирішення, а також для забезпечення справедливого балансу інтересів у факторингових правовідносинах.
5. Уточнення предмету та змісту договору факторингу. Стандартизація важливих елементів договору факторингу сприятиме передбачуваності для всіх сторін угоди та зменшить кількість потенційних спорів.
6. Регулювання чинності та дієвості відступлення права грошової вимоги. Цей аспект врегульовує питання, пов’язані з моментом, коли відступлення права грошової вимоги стає чинним стосовно боржника та третіх осіб.
Як бачимо, ухвалений закон сприятиме розвитку ринку факторингу, пожвавленню ділової активності, покращенню загального бізнес-середовища. А підвищення прозорості фінансових операцій та відповідність міжнародним стандартам можуть позитивно вплинути на інвестиційну привабливість України.
Вас також зацікавить – Що таке факторинг і чи потрібен він в Україні?
