З 2 лютого 2026 року в Україні набув чинності оновлений порядок фінансового моніторингу, який суттєво змінює підхід до виявлення ризикових операцій та взаємодії між органами контролю. Про це детальніше розповіла народна депутатка Ніна Южаніна.
У 2025 році Державна податкова служба, Державна служба фінансового моніторингу та Бюро економічної безпеки підписали тристоронній Меморандум про співпрацю. Тоді йшлося про посилення обміну інформацією, створення спільних робочих груп та координацію дій у боротьбі з фінансовими злочинами.
Вже з 2 лютого 2026 року ці напрацювання перейшли у практичну площину — через оновлений порядок фінансового моніторингу, який формалізує ризик-орієнтований підхід і розширює можливості міжвідомчої взаємодії. Як наголосила Южаніна, обмін інформацією між службами дозволить:
- швидше і точніше ідентифікувати підозрілі операції;
- підвищити ефективність розслідувань фінансових злочинів;
- зменшити кількість махінацій у податковій сфері;
- краще контролювати потоки коштів, пов’язані з економічною безпекою.
“Тобто: 2025 рік — етап інституційного оформлення співпраці, а 2026 рік — початок фактичної реалізації нових механізмів. Саме це важливо для бізнесу: змінюється не лише риторика, а й інструменти контролю”, – розповіла нардепка.
Що це може означати на практиці:
- Блокування ризикових операцій. Якщо банк зафіксує нетипові платежі (наприклад, різке зростання оборотів або складні транзитні схеми), інформація швидше потраплятиме до органів контролю.
- Увага до “дроблення бізнесу”. Дані про пов’язаних ФОП, спільні IP-адреси, персонал, торгові точки можуть аналізуватися комплексно, а не окремо.
- Перевірка контрагентів. Операції з компаніями, які мають ознаки ризиковості (відсутність персоналу, активів, реальної діяльності), можуть стати підставою для додаткових питань.
- Нерезидентські операції. Платежі за кордон, особливо в юрисдикції з підвищеним ризиком, потраплятимуть під глибший аналіз.
- РРО, ПДВ, готівкові потоки. Нетипові співвідношення оборотів і податкового навантаження можуть стати тригером для міжвідомчої перевірки.
“Сама по собі координація — це інструмент. Питання в тому, чи стане вона механізмом системного очищення ринку, чи інструментом вибіркового тиску. І головне — чи буде забезпечений баланс між фінансовою безпекою держави та передбачуваністю умов для бізнесу”, – підсумувала Южаніна.
Нагадаємо, що у січні Національний банк надав банкам та банківським асоціаціям рекомендацію щодо посилення аналізу клієнтів у межах фінмоніторингу.
